Jika Anda Menghasilkan Uang Dari Bitcoin Di Inggris, Anda Bisa Menghadapi Tagihan Pajak yang Besar: Yang Perlu Anda Ketahui

Ketika batas waktu pajak semakin dekat di Inggris, Anda yang cukup berani untuk berinvestasi di dunia mata uang kripto yang bergejolak, termasuk Bitcoin, mungkin akan menghadapi tagihan yang besar.

Meskipun Bitcoin, dan mata uang virtual lainnya, mungkin tampak seperti jalan cepat menuju keuntungan cepat, Pendapatan dan Bea Cukai Yang Mulia (HMRC) telah memperingatkan bahwa keuntungan tersebut tidak berada di luar jangkauan petugas pajak. Ditambah lagi, mengingat volatilitas harga Bitcoin baru-baru ini, banyak investor bahkan mungkin tidak menyadari pajak yang harus dibayar atas mata uang kripto mereka.

Pada tahun 2017, Bitcoin melonjak dari sekitar £710 ke puncak sekitar £14,200, dan saat ini bernilai £6,040. Bulan lalu, dilaporkan bahwa Inland Revenue Service (IRS) AS memaksa startup pertukaran mata uang kripto Coinbase untuk mengirimkan data tentang 13,000 penggunanya sebagai bagian dari penyelidikan penghindaran pajak. Ketika kami berbicara dengan HMRC untuk mendapatkan klarifikasi mengenai pendekatan Inggris dalam mengenakan pajak atas keuntungan tersebut, pesannya jelas: tidak melaporkan keuntungan dapat berarti penghindaran pajak.

“Kami tidak akan ragu menggunakan kewenangan yang diberikan Parlemen kepada kami untuk mengidentifikasi mereka yang berniat menghindari pajak,” kata juru bicara HMRC kepada Alphr .

Lihat terkait 

Bank of England menyebut cryptocurrency sebagai “lotere”

Proyek MoonLite ingin menambang mata uang kripto tanpa beban lingkungan

Korea Selatan mengikuti Tiongkok dalam menindak Bitcoin… dan sedang mempertimbangkan pelarangan (lagi)

“Perlakuan terhadap pendapatan yang diterima dari, dan biaya yang dibuat sehubungan dengan, aktivitas yang melibatkan cryptocurrency akan dikenakan CT [pajak perusahaan], IT [pajak penghasilan] atau CGT [pajak keuntungan modal] tergantung pada aktivitas dan pihak-pihak yang terlibat. Apakah keuntungan atau keuntungan apa pun dapat dibebankan atau kerugian apa pun diperbolehkan, akan dilihat berdasarkan kasus per kasus dengan mempertimbangkan fakta spesifik.”

Namun, terlepas dari kenyataan bahwa setiap kasus akan dipertimbangkan berdasarkan fakta dan keadaannya masing-masing, HMRC menekankan bahwa aset yang dimiliki sebagai investasi mungkin akan dikenakan Pajak Keuntungan Modal: “Jika suatu aset (termasuk Bitcoin) disimpan sebagai investasi – dibandingkan menjadi modal kerja dalam aktivitas perdagangan – anggapan bahwa setiap keuntungan atau keuntungan yang dihasilkan dari pelepasannya akan dibebankan pada Pajak Keuntungan Modal.”

Secara garis besar, pedagang akan dikenakan pajak penghasilan sedangkan non-pedagang, masyarakat sehari-hari yang membeli dan menjual koin, akan dikenakan CGT. Jika Anda bingung, atau tidak yakin apakah Anda bertanggung jawab, manual Pendapatan Bisnis HMRC adalah awal yang baik, terutama jika Anda tidak yakin kategori mana yang termasuk dalam investasi Anda.

Perdagangan dan investasi

Tentu saja, sebagian dari kebingungan ini berasal dari ketidakpastian relatif mengenai cara kerja pajak dengan mata uang kripto, dan fakta bahwa ada banyak jenis pajak. Seperti yang dilaporkan Guardian baru-baru ini, salah satu pengguna Reddit mendapati diri mereka memiliki kewajiban pajak sebesar $50,000 (£36,000) atas perdagangan setelah mereka menjual Bitcoin senilai $120,000 (£86,000). Orang tersebut menjual koin tersebut untuk membeli koin lain, yang sekarang bernilai sekitar $30,000 (£21,000). “Saya merasa seperti saya mungkin secara tidak sengaja menghancurkan hidup saya karena saya tidak tahu tentang pajak,” tulis pengguna tersebut.

Jadi, pada titik manakah seseorang bertanggung jawab membayar pajak atas keuntungan investasi mata uang kripto? Bagaimana jika mereka menjual satu jenis mata uang kripto ke jenis mata uang kripto lainnya – misalnya, dari Bitcoin ke Ethereum ? Apakah mereka hanya akan dikenakan pajak setelah menjualnya kembali dalam pound? HMRC menunjuk pada makalah kebijakan tentang mata uang kripto, serta panduan tentang keuntungan modal. Dicatat bahwa pajak akan bergantung pada keadaan tertentu, namun jika pajak keuntungan modal adalah aturannya, keuntungan yang dapat dikenakan atau kerugian yang diperbolehkan akan timbul ketika mata uang kripto tersebut dijual atau dibuang.

Singkatnya, menukar Bitcoin dengan Ethereum atau bahkan pound sterling berarti akan timbul keuntungan atau kerugian pada mata uang tersebut, dan hal ini dapat menyebabkan tagihan pajak.

CGT: Penjelasan singkat

Seperti yang Anda bayangkan, ada komplikasi, jadi mari selami lebih jauh tentang Pajak Keuntungan Modal dan kewajibannya. Sederhananya, Anda bertanggung jawab atas keuntungan apa pun yang Anda peroleh saat menjual, atau “membuang”, dari:

• Barang pribadi senilai £6.000 atau lebih, kecuali mobil Anda. Ini termasuk harta benda virtual
• Properti apa pun yang bukan tempat tinggal utama Anda
• Rumah utama Anda jika Anda menggunakannya untuk bisnis, jika ukurannya sangat besar, atau jika Anda menggunakannya untuk mendapatkan penghasilan sewa
• Saham apa pun yang tidak termasuk dalam ISA atau PEP
• Aset bisnis, atau biasa disebut 'aset yang dapat dibebankan'

Selain itu, jika Anda melepaskan aset yang Anda miliki kepada orang lain, Anda membayar Pajak Keuntungan Modal atas bagian keuntungan Anda.

Namun, tanggung jawab Anda hanya berlaku pada keuntungan yang diperoleh di atas tunjangan bebas pajak tahunan Anda. Di Inggris, setiap orang dalam usia kerja diberikan tunjangan bebas pajak . Untuk tahun pajak 2017/2018, jumlah ini ditetapkan sebesar £11.300 per orang dan £5.650 untuk  perwalian . HMRC juga menunjukkan tunjangan bebas pajak Anda  untuk tahun-tahun sebelumnya .

Anda kemudian membayar pajak 20% untuk segala penghasilan antara £11.501 dan £45.000, 40% untuk penghasilan sekitar £45.000, dan 45% untuk penghasilan di atas £150.000.

Tanggung jawab ada pada individu

Meskipun pendekatan HMRC terhadap kripto mungkin terdengar mudah, hubungan antara otoritas pajak dan platform perdagangan kripto dapat berubah dalam beberapa tahun ke depan. Saat ini tanggung jawabnya sangat besar pada individu untuk bertanggung jawab melaporkan keuntungan kena pajak, tapi bagaimana hal ini bisa berubah jika tindakan IRS terhadap Coinbase menjadi preseden untuk penyelidikan lebih lanjut?

Mungkin saja pialang kripto terpaksa melaporkan transaksi melebihi batas tertentu, meskipun – seperti yang dicatat oleh Guardian – hal ini bergantung pada investor yang memberikan informasi pribadi yang cukup.

“Mereka mungkin mengetahui suatu transaksi, dan mereka mungkin mempunyai nama, tapi bisakah mereka melakukan penegakan hukum? Pertanyaannya adalah informasi apa yang diberikan investor – selain alamat email saat mereka mendaftar akun?” Akuntan pajak Doug Sipe mengatakan kepada surat kabar tersebut.